Με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή, συγκροτείται Τριμελής Επιτροπή στο Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων, με αποστολή την ταχεία αξιολόγηση κάθε επώνυμης ή ανώνυμης καταγγελίας.
Η απόφαση θέτει αυστηρό και διαφανές πλαίσιο λειτουργίας. Με βάση τις καταγγελίες, θα καταρτίζεται λίστα φορολογουμένων που θεωρούνται ύποπτοι για φοροδιαφυγή, από την οποία θα προκύπτουν στοχευμένοι έλεγχοι και διασταυρώσεις, με σκοπό τον εντοπισμό κρυφών εισοδημάτων, παράνομου πλουτισμού και υποθέσεων ξεπλύματος χρήματος. Στο επίκεντρο βρίσκονται φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις υψηλού πλούτου, με τις υπηρεσίες της Αρχής να ενισχύουν τον μηχανισμό συλλογής και αξιοποίησης πληροφοριών που προέρχονται από πολίτες.
Η διαδικασία προβλέπει ότι κάθε καταγγελία θα καταχωρείται στο σύστημα Διαχείρισης Υποθέσεων της ΑΑΔΕ μέσα σε πέντε εργάσιμες ημέρες από την παραλαβή της, ανεξαρτήτως της υπηρεσίας που την έλαβε – είτε πρόκειται για ΔΟΥ είτε για Ελεγκτικά Κέντρα ή Υπηρεσίες Ειδικών Ελέγχων.
Στη συνέχεια, η Τριμελής Επιτροπή θα διαθέτει άλλες πέντε εργάσιμες ημέρες για να αξιολογήσει και να βαθμολογήσει την υπόθεση με βάση προκαθορισμένα κριτήρια ανάλυσης κινδύνου. Οι υποθέσεις με την υψηλότερη βαθμολογία θα μπαίνουν σε προτεραιότητα για έλεγχο, ενώ όσες συγκεντρώνουν χαμηλή βαθμολογία θα αρχειοθετούνται. Δύο φορές τον μήνα θα διενεργείται εσωτερικός έλεγχος για την τήρηση των προθεσμιών.
Σύμφωνα με αρμόδιες πηγές, οι πληροφορίες συχνά προέρχονται από άτομα που γνωρίζουν καλά τον καταγγελλόμενο, όπως πρώην συνεργάτες, λογιστές, σύντροφοι ή ανταγωνιστές. Για τον λόγο αυτό, οι καταγγελίες εξετάζονται διεξοδικά και, πριν δοθεί εντολή για έλεγχο, συλλέγονται πρόσθετα στοιχεία.
Η βαθμολόγηση γίνεται σε κλίμακα 0 έως 4:
- 0: υπόθεση χωρίς ενδιαφέρον, τίθεται στο αρχείο
- 1: πληροφορία μικρού ενδιαφέροντος
- 2: σημαντική και χρήσιμη, απαιτεί περαιτέρω διερεύνηση
- 3: πολύ σημαντική, διαβιβάζεται για άμεση έρευνα
- 4: εξαιρετικώς επείγουσα, απαιτεί άμεση επέμβαση
Κάθε καταγγελία περνά και από τρία επίπεδα αξιολόγησης – απλή, επείγουσα ή εξαιρετικώς επείγουσα – πριν φτάσει στους ελεγκτές.
Στοιχεία για το πρώτο πεντάμηνο του 2025 δείχνουν ότι σε περισσότερες από 6.000 υποθέσεις φορολογουμένων μεγάλου πλούτου επιβλήθηκαν πρόστιμα 26,4 εκατ. ευρώ, ενώ σε 21 περιπτώσεις κατατέθηκαν μηνυτήριες αναφορές. Από τον Οκτώβριο του 2023, μέσω της πλατφόρμας «Καταγγελίες Πολιτών», έχουν υποβληθεί πάνω από 40.000 αναφορές για φορολογικές και τελωνειακές παραβάσεις – από πλαστές αποδείξεις και λαθρεμπόριο μέχρι υποθέσεις διαφθοράς.
Όπως επισημαίνουν στελέχη της Αρχής, οι καταγγελίες των πολιτών αποτελούν πλέον βασικό εργαλείο στην προσπάθεια περιορισμού της φοροδιαφυγής και του λαθρεμπορίου.
