Υπό στενή παρακολούθηση από το νέο ψηφιακό εργαλείο της ΑΑΔΕ, το BANCAPP (Bank Account Nexus Crosscheck APPlication), βρίσκονται ήδη 1.000 υποθέσεις φορολογουμένων, στους οποίους εντοπίζονται σοβαρές αποκλίσεις μεταξύ δηλωμένων εισοδημάτων και τραπεζικών καταθέσεων.
Όπως αποκαλύπτει η ΕΡΤ, πρόκειται για περιπτώσεις πολιτών που, παρότι δηλώνουν ετήσια εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ, εμφανίζονται με καταθέσεις άνω των 300.000 ευρώ. Τα πρώτα αυτά ευρήματα αποτελούν προϊόν διασταύρωσης που πραγματοποιείται σε πραγματικό χρόνο μέσω της απευθείας σύνδεσης του συστήματος με τις τράπεζες.
Το BANCAPP, το οποίο τέθηκε σε λειτουργία πριν περίπου έναν χρόνο, επιτρέπει στους φοροελεγκτές να λαμβάνουν αυτόματα και χωρίς ανθρώπινη παρέμβαση πλήρη πρόσβαση σε τραπεζικούς λογαριασμούς, θυρίδες, ηλεκτρονικά πορτοφόλια και επενδυτικούς λογαριασμούς. Η άρση τραπεζικού απορρήτου γίνεται ψηφιακά, αρκεί να υπάρχει εκδοθείσα εντολή ελέγχου, με την ΑΑΔΕ να λαμβάνει απαντήσεις εντός δύο ημερών.
Κάθε μη δικαιολογημένη προσαύξηση περιουσίας θεωρείται κέρδος από επιχειρηματική δραστηριότητα και φορολογείται με συντελεστή 33%, ενώ η διαδικασία εντοπισμού γίνεται αυτοματοποιημένα, με χρήση δεδομένων από την τελευταία πενταετία.
Οι ελεγκτές συγκρίνουν τις καταθέσεις, τις αγορές επενδυτικών προϊόντων και τις δαπάνες διαβίωσης με τα δηλωθέντα εισοδήματα για να διαπιστώσουν εάν υπάρχει παραβίαση της φορολογικής νομοθεσίας.
Η διασύνδεση πραγματοποιείται μέσω της «Τειρεσίας Α.Ε.», διασφαλίζοντας την εμπιστευτικότητα με πλήρη κρυπτογράφηση των δεδομένων. Στη διαδικασία εμπλέκονται:
- Τράπεζες και τα υποκαταστήματά τους
- Ιδρύματα πληρωμών
- Ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος
- Εταιρείες με επενδυτικά προϊόντα και τραπεζοασφάλειες
Τα στοιχεία που διαβιβάζονται περιλαμβάνουν καταθέσεις, χορηγήσεις, επενδυτικούς λογαριασμούς, πιστωτικές και προπληρωμένες κάρτες, θυρίδες και ηλεκτρονικά πορτοφόλια.
